Kredyt - definicja.
Kredyt jest to forma finansowania określona przepisami prawa bankowego (umowa kredytowa).
Wiąże się z poniesieniem określonych kosztów. Bank oddaje kredytobiorcy kwotę na określony czas i cel, kredytobiorca zwraca z odsetkami w określonych terminach oraz płaci prowizję od kredytu.
Klasyfikacja kredytów:
1. Kryterium czasu:
- kredyty krótkoterminowe ( do 1 roku),
- kredyty średnioterminowe (od 1 do 5 lat),
- kredyty długoterminowe (powyżej 5 lat).
2. Kryterium metody udzielenia kredytu:
- Kredyt w rachunku bieżącym (otwartym) – kredytobiorca musi posiadać w banku rachunek bieżący oraz mieć uprawnienia do zarządzania tym rachunkiem. Kredyt musi mieć swój cel oraz spłacany jest z wpływów na rachunek.;
- Kredyt w rachunku kredytowym – oprócz rachunku bieżącego kredytobiorca musi otworzyć w banku rachunek kredytowy. Pomiędzy tymi rachunkami dokonuje się przeksięgowania.
3. Kryterium przedmiotu kredytowania:
- kredyt obrotowy – udzielany na bieżące finansowanie działalności gospodarczej ( uzupełnia środki własne firmy) , głównie ma charakter krótkoterminowy,
- kredyt inwestycyjny – przeznaczany jest na finansowanie różnych nakładów , wartości niematerialnych i prawnych (patent, licencja), na finansowy majątek trwały. Ma charakter długoterminowy.
4. Kryterium trybu kredytowania:
- kredyt w formie doraźnej transakcji – finansowanie w okresie obowiązywania umowy takich samych określonych transakcji,
- kredyt w formie linii kredytowej – określa się pułap do jakiego można korzystać. Nie określa się rat spłaty. Spłacamy w części, całości w dowolnych terminach. Spłaty powodują zmniejszenie zadłużenia,
- kredyt rolowany – bank przedłuża termin jego spłaty ( rolowanie terminów).
5. Kryterium częstotliwości wykorzystania kredytu:
- w częściach,
- w całości .
6. Kryterium spłaty:
- w ratach,
- z wpływów na rachunek,
- od razu.
7. Kryterium preferencyjności:
- Na korzystniejszych warunkach niż kredyty komercyjne, niższe oprocentowanie;
8. Kryterium waluty kredytu:
- kredyt złotowy – udzielany i wypłacany w złotówkach,
- kredyt dewizowy – może być udzielany i wypłacany w walutach lub złotych.
Klasyfikacja zasady oprocentowania:
- o stałym oprocentowaniu – stawka oprocentowania jest stała – krótkoterminowy,
- o zmiennej stopie oprocentowania.